퇴직연금 가이드, 확정급여형 DB와 확정기여형 DC의 차이와 장단점 분석

Posted at 2012. 9. 15. 21:22// Posted in 부자되는 재테크/보험 정보

퇴직연금가이드, 퇴직연금으로 충분한 노후대비 될까?
- 퇴직연금의 확정급여형 DB와 확정기여형 DC의 차이와 장단점

퇴직연금은 2005년부터 퇴직금을 대신하는 제도인데요. 기존 퇴직금과의 차이는 퇴직 후를 대비하기 위헤 회사 경리부 금고에 쌓아놓던 퇴직금을 사외인 은행이나, 증권회사, 보험회사 등으로 예치하는 것으로 바뀐 것입니다.

퇴직연금의 장점

소속된 회사가 부도를 맞는다던지 경리장부에는 기록해 놓고 실제는 적립해 놓지 않고 횡령하는 등의 사고가 발생하면 퇴직금을 받을 길이 없어지는 불행한 일을 막을 수 있고, 보다 다양한 형태의 자금 운용의 방식을 도입함으로써 퇴직연금가입자에게 선택의 권리를 누릴 수 있게 해줍니다.

확정기여형(DB)형 과 확정급여형(DC)형의 차이와 장단점

퇴직연금의 큰 두가지 줄기는 확정기여형과 확정급여형으로 나누어 볼 수 있는데, 근로자들은 연금가입시 이 두가지 중 선택하여 가입하게 됩니다. 그런데 한번 보고 그 차이를 파악하기 힘든 엇비슷한 단어로 되어 있어서 이용자들을 햇갈리게 합니다.

확정급여형 DB형

흔히 업계에서는 DB형이라 부르는 형태로 기존의 퇴직금과 계산방식이 비슷합니다. 근로자에게 주어야할 금액이 사전에 확정되어 있다고 해서 확정급여형이라 합니다.

- 최저 60%까지만 예치할 수 있다. 부도시 40%는 못받을 수 있다. 제도 도입후 회사에 과도한 부담이 되지 않도록 하기 위함이며 차츰 %가 올라가 결국 100%가 될 것으로 전망된다.
- 회사가 전적으로 운용한다.
- 퇴직연금 운용으로 투자손실이 발생하게 되면 책임을 회사가 진다.

확정기여형 DC형

예치금을 100% 금융기관에 맡기므로 회사 경영상태가 불안하다면 DC형을 선택하는게 좋습니다.

- 100% 사외 금융기관에 예치하게 된다.
- 300만원(연간) 한도내에서 추가불입이 가능
- 공격적-적극적 성향에 적합. 투자에 대한 책임을 개인이 지므로 풍부한 경험과 지속적 관심 및 공부가 필요하다.

DB vs DC 선택포인트

회사에 맡겨 운용하느냐 자신의 책임하에 운용하느냐의 차이는 수익율 차이를 불러올 가능성이 있습니다. 예컨데 종합주가지수가 3천포인트를 넘어 그 이상 간다고 가정하면 DC가 우월한 수익을 낼 수 있을 것이고, 자신이 자기계발에 열중하여 가치를 높이고 근속연수에 따르는 임금상승율이 물가상승율을 크게 넘어 설 수 있다면 DB형이 나은 선택이 될 수 있습니다.

그런데 대체적으로 수입을 일정 수준 이상 지속적으로 늘리기는 쉬운일이 아니므로 가진 자산을 적극적으로 운용할 자세만 갖추고 있다면 점점 좋아지고 있는 DC형을 필자는 권해드리고 싶습니다. 어짜피 필자의 재테크 칼럼을 보러 오신분들이라면 재테크에 관심이 많다는 뜻이고, 적극적 운영이라는게 매일매일 HTS를 켜놓고 들여다 보는게 아닌 월별, 분기별 몇가지만 체크해 주면 되기 때문입니다.

확정기여형(DC)과 확정급여형(DB) 공통 체크사항

퇴직연금이 잘 불입되고 있는지 매월 홈페이지에서 체크해주는게 좋습니다. 회사가 도산하더라도 불입된 만큼은 보전이 되지만 도산하기전 몇달간이라도 불입되지 않는 것은 보전이 안되기 때문입니다.

퇴직연금, 퇴직 후 충분한 노후대비가 될까?

정년퇴직이 가까운 분들은 퇴직연금이 큰 도움이 되긴 어렵지만 앞으로 아직 30~40대라면 퇴직시 받을 수 있는 퇴직연금이 규모가 노후대비로 충분한지 한번쯤은 필수적으로 생각해 보아야할 문제입니다.

대개 국민연금, 퇴직연금, 개인연금에 대해 시중에서 하는 말이 있는데...

국민연금은 가장 기본적인 생활을 위해서 필요하고
퇴직연금은 표준적인 생활수준을 보장하기 위해
개인연금은 여유로운 생활을 위해 가입한다고 합니다.

요즘은 평균근속년수가 10년이 채 안된다고 합니다. 이직율이 높은 상황에서 이직시마다 퇴직연금을 수령한다면 퇴직소득세가 붙게 되는데 개인퇴직계좌(IRA)로 옮겨 유지하는게 유리합니다. 퇴직시 100을 받아야 하는데 80을 받고 다시 퇴직연금에 가입하는 것을 반복하는 것 보다는 IRA로 유지하는게 상대적으로 이익인 것입니다.

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